Облагается ли крипта налогом?

С ростом популярности криптовалюты всё больше людей задаются вопросами: облагается ли налогом криптовалюта, какие правила её налогообложения действуют в России и как платить налоги с криптовалюты правильно. В этой статье разберём основные принципы и подскажем, как избежать проблем с налоговой.

Правовой статус криптовалюты в России

В России криптовалюта считается цифровой валютой и юридически относится к категории имущества. Это значит, что на неё распространяются правила налогообложения, как на любой другой актив, приносящий доход.

С 1 ноября 2024 года майнинг криптовалюты официально признан предпринимательской деятельностью. Компании и ИП обязаны регистрироваться в специальном реестре и отчитываться о добытых цифровых активах.

В декабре 2024г президент РФ Владимир Путин официально одобрил криптовалюты, заявив что «никто не может заблокировать и остановить Биткойн».

Платят ли налог с криптовалюты?

Да, налог платится, но не на всех этапах работы с криптовалютой. Основные моменты:

1. Не облагаются налогом:

Покупка криптовалюты.
Хранение криптовалюты на кошельке.

2. Облагается налогом:

Продажа криптовалюты за фиатные деньги (рубли, доллары и т.д.).
Получение дохода от майнинга, трейдинга или стейкинга.

Пример: Если вы купили биткоин за 500 000 рублей, а продали за 700 000 рублей, налог начисляется только на разницу (200 000 рублей).

Как платить налог с криптовалюты?

1. Расчёт налога: Для физических лиц применяется стандартная ставка НДФЛ:

13% для дохода до 5 млн рублей.
15% для дохода выше 5 млн рублей.

Пример: Вы продали криптовалюту и заработали 300 000 рублей. Налог составит 39 000 рублей (13%).

2. Декларирование: До 30 апреля следующего года вы обязаны подать декларацию 3-НДФЛ с указанием доходов от криптовалютных операций.

3. Документы для отчётности:

Скриншоты транзакций на бирже.
Подтверждения о покупке криптовалюты.
Выписки из криптокошельков.

Налоги для предпринимателей и самозанятых

ИП и компании:

Для организаций ставка налога на прибыль составляет 20%.
Допустимо вычесть затраты на майнинг (оборудование, электроэнергия) из налогооблагаемой базы, но только при наличии подтверждающих документов.

Самозанятые:

Если криптовалюта заработана через майнинг, ставка налога составляет 6%.
При перепродаже криптовалюты самозанятые обязаны платить НДФЛ, так как эта деятельность не входит в режим налога на профессиональный доход.

Как платить налоги с крипты безопасно?

Ведите учет всех операций: сохраняйте чеки, скриншоты и выписки. Это поможет при проверке налоговой.
Избегайте серых схем: не скрывайте доходы от продажи криптовалюты. Штраф за неуплату составляет 20–40% от суммы налога.
Используйте профессиональные сервисы: для расчёта налога можно воспользоваться специализированными криптоплатформами, которые упрощают процесс.

Часто задаваемые вопросы

Нужно ли платить налог, если я просто храню криптовалюту?

Нет, налог начисляется только при продаже криптовалюты.

Что будет, если не задекларировать доход?

Вы можете столкнуться с штрафами или проблемами с банками при переводе средств.

Можно ли не открывать ИП для майнинга?

Нет, с ноября 2024 года майнинг в России легализован только для зарегистрированных предпринимателей.

Итог

Криптовалюта облагается налогом, но только в случае её продажи или получения дохода от неё. Понимание того, как платить налоги с криптовалюты, поможет вам избежать штрафов и работать с цифровыми активами легально. Соблюдайте правила, ведите учёт операций и своевременно отчитывайтесь перед налоговой. Все тонкости и нюансы криптотрейдинга Вы можете узнать у наставников школы Simple money, обращайтесь! Рекомендуем подписаться и читать телеграм канал Simple Money с БЕСПЛАТНЫМИ уроками 👉 https://t.me/+ulc6MrX9YJBiMWVi